Hoe werkt het privégebruik van je auto van de zaak?

Privégebruik van je auto van de zaak? Dan krijg je vrijwel zeker te maken met bijtelling. Elk jaar veranderen de fiscale regels en percentages rondom bijtelling, en ook in 2025 zijn er belangrijke zaken waar je rekening mee moet houden. Veel ondernemers vragen zich af: hoe werkt de bijtelling precies, en hoe kan ik voorkomen dat ik te veel betaal?

Onbegrip of verkeerde keuzes kunnen leiden tot onnodige belastingdruk. Maar met de juiste kennis én begeleiding van een goede accountant kun je fiscaal voordeel behalen én boetes vermijden.

Wat is bijtelling en wanneer geldt het?

Bijtelling is een fiscale regeling waarbij je een extra bedrag bij je inkomen moet optellen als je een zakelijke auto ook privé gebruikt. De Belastingdienst ziet dit namelijk als een vorm van loon in natura.

Wanneer geldt bijtelling?

Je krijgt te maken met bijtelling als je:

• Een auto van de zaak rijdt

• En daarmee jaarlijks meer dan 500 kilometer privé rijdt

De bijtelling wordt berekend als een percentage van de cataloguswaarde (nieuwprijs inclusief btw en bpm) van de auto. Het bedrag wordt bij je belastbare inkomen opgeteld, waardoor je hier extra belasting over betaalt.

Wanneer voorkom je bijtelling?

Bijtelling is niet van toepassing als je:

• Minder dan 500 km per jaar privé rijdt

• Dit kunt aantonen met een sluitende rittenadministratie

• Een verklaring geen privégebruik auto hebt ingediend bij de Belastingdienst

Hoe werkt de bijtelling zakelijke auto in 2025?

In 2025 gelden verschillende bijtellingspercentages, afhankelijk van het type auto dat je rijdt. De overheid stimuleert nog altijd het gebruik van elektrische auto’s, maar de voordelen nemen jaarlijks af.

De actuele percentages in 2025:

1. Elektrische auto (EV)

   • Bijtelling: 16%

   • Tot cataloguswaarde van €30.000

   • Over het meerdere boven de €30.000 geldt 22%

2. Auto met verbrandingsmotor (benzine, diesel, hybride)

   • Bijtelling: 22% over de volledige cataloguswaarde

Voorbeeldberekening elektrische auto in 2025

Stel: je rijdt een elektrische auto van €45.000. De bijtelling wordt dan als volgt berekend:

• 16% over €30.000 = €4.800

• 22% over €15.000 = €3.300

• Totale bijtelling = €8.100 per jaar

Dit bedrag wordt bij je inkomen geteld, waarover je inkomstenbelasting betaalt.

Voorbeeldberekening benzineauto in 2025

Rijd je een benzineauto met een cataloguswaarde van €35.000? Dan geldt:

• 22% van €35.000 = €7.700 bijtelling per jaar

Hoe kun je bijtelling voorkomen of beperken?

Er zijn manieren om bijtelling te voorkomen of beperken, afhankelijk van hoe je de auto gebruikt en welke administratie je bijhoudt.

1. Houd een sluitende rittenregistratie bij

De meest gebruikte methode om bijtelling te vermijden is het bijhouden van een ritregistratie. Hierin noteer je elke rit, met vermelding van datum, begin- en eindstand kilometerstand, begin- en eindadres, het doel van de rit en of deze zakelijk of privé was.

Alleen als je onder de 500 privé-kilometers blijft, én dit kunt bewijzen, hoef je geen bijtelling te betalen.

2. Dien een ‘verklaring geen privégebruik’ in

Wil je vooraf duidelijkheid en rust? Vraag dan bij de Belastingdienst een verklaring aan dat je geen privégebruik maakt van je zakelijke auto. Let op: dit verplicht je wel om een rittenregistratie bij te houden als controle.

3. Kies voor een youngtimer (auto van >15 jaar oud)

Een andere fiscale route is het rijden van een youngtimer. In dat geval betaal je bijtelling over de dagwaarde (economische waarde) van de auto in plaats van de nieuwwaarde.

De bijtelling is 35%, maar omdat het percentage wordt toegepast op een veel lagere waarde, pakt dit vaak voordeliger uit.

Wat zijn de voordelen van goed bijtellingbeheer?

Slim omgaan met bijtelling levert direct financieel voordeel op. Maar het gaat verder dan geld: het geeft je als ondernemer ook controle, rust en zekerheid.

Concreet levert het op:

• Lagere belastingdruk door correcte toepassing van regels

• Geen boetes of naheffingen bij controle van de Belastingdienst

• Betere cashflow voor jezelf of je bedrijf

• Fiscaal voordeel bij elektrische auto’s of youngtimers

• Duidelijkheid in de boekhouding en minder zorgen bij de jaarafsluiting

Bij Draivz Accountancy zien we vaak dat ondernemers tientallen tot zelfs duizenden euro’s per jaar besparen door slimme keuzes en correcte administratie.

Conclusie: Hoe werkt het privégebruik van je auto van de zaak?

In 2025 blijven de bijtellingsregels grotendeels in lijn met voorgaande jaren, maar het verschil tussen elektrisch rijden en brandstof wordt kleiner. Dat betekent dat ondernemers meer dan

ooit alert moeten zijn op hun fiscale keuzes rond de auto van de zaak.

Maak je veel privégebruik van je zakelijke auto? Dan krijg je bijna altijd te maken met bijtelling. Maar door slimme keuzes, zoals kilometerregistratie of youngtimergebruik, kun je dit beperken of zelfs volledig vermijden.

👉 Hulp nodig bij het fiscaal optimaal inzetten van jouw zakelijke auto?Bij Draivz Accountancy helpen we je niet alleen met je aangiftes, maar ook met strategisch advies op maat. Zo weet je zeker dat je niet te veel betaalt, en voorkom je vervelende verrassingen.